Calculadora de IVA e IRPF para autónomos en España
Introduce tu base imponible, elige el tipo de IVA y la retención de IRPF que corresponden a tu factura, y obtén el desglose completo al instante. Todo se calcula en tu navegador — no se envía ningún dato a ningún servidor.
Total = Base imponible + Cuota de IVA − Retención de IRPF
Tres campos, un resultado exacto
La misma fórmula que usan facturas reales de autónomos, y la misma que llevan integrada nuestras plantillas de Excel.
Introduce la base imponible
Es la suma de tus conceptos (cantidad × precio) antes de aplicar impuestos — lo que llamamos el "subtotal" de la factura.
Elige el tipo de IVA
21% para la mayoría de servicios y productos, 10% o 4% si tu actividad está en alguna de las categorías reducidas que marca la ley.
Elige la retención de IRPF
15% si facturas servicios profesionales a otra empresa o profesional, 7% en tu primer año de actividad y los dos siguientes, o 0% si facturas a particulares.
De dónde salen estos porcentajes
Ninguno de los tipos de esta calculadora está inventado ni memorizado de oídas: son los mismos que verificamos directamente en el Boletín Oficial del Estado al construir nuestro pack de plantillas de factura, el 11 de julio de 2026.
Los tipos impositivos pueden cambiar con el tiempo. Antes de facturar de forma recurrente, confirma los tipos vigentes en agenciatributaria.es o con tu gestor/a.
¿Ya sabes lo que vas a facturar? Hazlo con una plantilla lista para enviar
- 4 diseños de factura en Excel, compatibles con Google Sheets
- Las mismas fórmulas de IVA e IRPF de esta calculadora, ya integradas en la hoja
- Formato A4, listo para imprimir o exportar a PDF
- Guía en PDF paso a paso, con las mismas fuentes del BOE citadas arriba
Dudas habituales sobre IVA e IRPF
¿Qué tipos de IVA existen en España y cuál aplico?
En España hay tres tipos de IVA: el general del 21%, aplicable a la mayoría de bienes y servicios; el reducido del 10%; y el superreducido del 4%, para determinados bienes y servicios definidos por ley (alimentación, vivienda, cultura, sanidad, entre otros). El tipo aplicable depende de tu actividad concreta — confírmalo siempre con la Agencia Tributaria o tu gestor/a si tienes dudas (Ley 37/1992 del IVA, arts. 90 y 91).
¿Cuándo aplico la retención de IRPF del 15% o del 7%?
Cuando un/a profesional autónomo/a factura a una empresa u otro/a profesional por servicios profesionales, suele aplicarse una retención a cuenta del IRPF del 15% (tipo general), reducida al 7% durante el ejercicio de inicio de la actividad y los dos siguientes, si no se ha ejercido actividad profesional el año anterior. Esta retención no se aplica, por lo general, cuando facturas a particulares o consumidores finales (RD 439/2007, Reglamento del IRPF, art. 95).
¿Cómo se calcula el total de una factura con IVA e IRPF?
Total de la factura = Base imponible + Cuota de IVA (base × tipo de IVA) − Retención de IRPF (base × tipo de IRPF). El IVA se suma porque lo repercutes al cliente; el IRPF se resta porque es una retención a cuenta que el cliente ingresa directamente a Hacienda en tu nombre.
¿Esta calculadora sustituye el asesoramiento de un gestor o asesor fiscal?
No. Esta calculadora es una herramienta de apoyo informativo gratuita, no un servicio de asesoría fiscal ni un software de facturación certificado. Los tipos de IVA e IRPF, así como tus obligaciones de facturación, dependen de tu actividad, régimen fiscal y situación personal — verifica siempre los tipos vigentes con la Agencia Tributaria (agenciatributaria.es) o con tu gestor/a antes de emitir facturas de forma recurrente.
¿Dónde consigo una plantilla de factura ya lista para usar con estas fórmulas?
En nuestro pack de 4 plantillas de factura en Excel (compatibles con Google Sheets), a la venta en Etsy (tienda VelaPaperStudio): las mismas fórmulas de IVA e IRPF de esta calculadora ya están integradas en la hoja, junto con una guía en PDF paso a paso.
¿Facturas de forma recurrente? Te avisamos si cambian los tipos.
Déjanos tu email y te avisamos si cambian el IVA, el IRPF o las obligaciones de facturación para autónomos — sin spam, y con nuestras plantillas y guías nuevas cuando las publiquemos.